この号では、海文の上場企業の取引に関する簡単な分析が選ばれましたA上場企業オンライン カジノ visaが支配株主である双匯集団を吸収合併する事例

1. 序文

オンライン カジノ visa(000895)は「河南双匯投資開発有限公司による河南羅河双匯実業集団有限公司の合併・買収および関連者取引計画」を発表

以下は、深セン証券取引所からの調査書簡に記載されている、オンライン カジノ visa的な状況と主要な懸案事項の簡単な概要です

2. オンライン カジノ visa情報

本取引の具体的な方法は、オンライン カジノ visaが支配株主である双匯グループの唯一の株主であるローテックス（中国香港に登記された会社）に株式を発行することにより、双匯グループとの吸収合併を実施するというものです

104 A 株がこのオンライン カジノ visaの対価全額を支払う

この取引の前後におけるオンライン カジノ visaの所有権構造の変化は次のとおりです:

3. この取引の主なハイライト

1. 上場会社が親会社を吸収オンライン カジノ visaする

この取引において、オンライン カジノ visaは双匯グループの唯一の株主である支配株主であるローテックスに株式を発行して双匯グループを合併することを計画している

オンライン カジノ visaによる双匯グループの吸収および合併の主な理由は次のとおりです。

・上場企業の支配株主の管理レベルの簡素化に貢献

・双匯グループが保有する食肉関連事業資産をオンライン カジノ visaに同時に注入することは上場企業の発展戦略と一致している

・共通支配下にある企業の内部資本および事業管理構造の調整は、特別税再編の対象となる

「中華人民共和国会社法」は、中国で設立された会社のオンライン カジノ visaおよび買収の手続きに関する関連規定を規定しています

2. 今回発行する株式の適正価格

オンライン カジノ visaがローテックスに発行しようとしている株式の価格基準は、価格基準日の60営業日前のオンライン カジノ visa株式の平均取引価格の90%以上であるものとする

オンライン カジノ visaは返信でこう説明しました:

・価格基準日から過去60営業日の平均取引価格を価格基準とすることは、「上場会社の大規模なオンライン カジノ visa再編等に対する行政措置」の要件に適合します

・この価格設定基準は、市場で完了したオンライン カジノ visa発行およびオンライン カジノ visa購入の最近の事例を指します

27% の資本以外の原オンライン カジノ visaは、証券業務の資格を持つ監査機関および評価機関によって監査および評価される必要があります

この取引は、上場会社の反対株主に現金オプションを与えることになります

現金オプションを行使する権利を持つ株主は、この合併の現金オプション提供者（オンライン カジノ visaまたはオンライン カジノ visaが指定する第三者）に対し、現金との対価でオンライン カジノ visaの株式を取得するよう要求することができます

中国証券監督管理委員会の「オンライン カジノ visa購入のための株式発行の発行価格調整メカニズムに関する関連Q&A」の関連規定を参照

この取引は、A 株上場会社に対する外国投資家による戦略的投資を構成します

の決定」（コメント草案）および「外商投資企業の設立・変更の登録・管理に関する暫定措置」の関連規定外商投資企業の設立および変更の登録および管理に関する暫定措置代わりに、証券登録清算機関での証券登録後 30 日以内に、変更申請手続きを地元の管轄商務部門に完了する必要があります